老師阿智(鄭伊健飾)從小就怕水。他被美人魚小美(鐘麗緹飾)救起，但小美體內的珍珠卻被阿智誤吞。失去珍珠的小梅無法回到大海，於是她假扮成學生，進入阿智所在的學校，希望能找回珍珠。沒想到的是，盡管阿智得知這個秘密後嚇壞了，但他還是和小美開始了壹段美麗的美人魚愛情。紙包不住火，校長(鄭則仕飾)終於知道了小美的秘密，並決定抓住小美。雖然阿奇試圖拯救梅，但他們的關系再次受到挑戰。